כמה מס מחייבים אותכם על קרן כספית

מהי קרן כספית?
קרן כספית היא קרן לטווח בינוני, ארוך וקצר. יש מספר מאפיינים המייחדים את הקרן הכספית. הקרן הכספית מחויבת לפי תקנות בנק ישראל להשקיע את כספם של חברי הקרן במסלולים סולידיים (בטוחים) בלבד כגון ניירות ערך של בנק ישראל, פיקדונות בנקאיים, אגרות חוב בדירוג אשראי גבוה כגון אגרות חוב של מדינת ישראל.

הקרן הכספית פטורה מתשלומי עמלות רבים כגון עמלת דמי משמרת, עמלת קנייה ועמלת מכירה. למעשה התשלום היחידי שמשלמים (למעט המיסים) הוא דמי ניהול למנהלי הקרן וגם אלו נמוכים יחסית לדמי ניהול אחרים.

לחצו לפרטים נוספים על קרן כספית.

מה המטרה של קרן כספית?
לקרן הכספית יש מספר מטרות. ראשית היא מהווה אלטרנטיבה  לפיקדונות בנקאיים רגילים, אלו נוטים לתת ריבית נמוכה למפקידים אצלם. קרן כספית מצליחה להוציא מהבנקים ריבית גבוהה יותר על הפיקדון, הסיבה לכך היא שהקרן מאגדת כסף רב של אנשים רבים והיא מבצעת מכרז בין הבנקים על הפיקדון בתנאים הכי טובים.

הקרן אמורה להצליח 'לעקוב' פחות או יותר אחרי הריבית של בנק ישראל (ריבית הפריים). כלומר אם ריבית בנק ישראל היא למשל חמישה אחוזים, הקרן אמורה להשיג תשואה של בערך חמישה אחוזים לתקופה מסוימת.

מהו המס שמשלמים על קרן כספית
סוג המס אותו משלמים על קרן כספית הוא מס רווחי הון בדומה למס שמשלמים על רווח מסחר במניות כלומר 25 אחוזים מהרווח. הדרך בה מחושב המס על קרן כספית הוא ייחודי והוא לא מחושב כמו כל מס רווחי הון רגיל.

כמעט בכל שנה ישנה אינפלציה ברמה מסוימת במדינה, רוב הזמן היא נשמרת סביב האחוז שתיים ולעיתים היא מזנקת למעלה. מהרווח על הקרן הכספית תשלמו 25 אחוז אך הרווח מחושב בצורה כזאת: לוקחים את אחוז הריבית שקיבלתם על הכסף ששמתם בקרן הכספית ומפחיתים ממנו את גובה האינפלציה, התוצאה היא הרווח ורק עליו משלמים 25 אחוז מס.

למשל שמתם 100 ₪ בקרן והרווחתם 5 אחוזים כלומר 5 שקלים. האינפלציה עלתה ב6 אחוזים ולכן מבחינת מס רווחי הון, אין לכם כאן רווח ולא תשלמו מס (5 אחוזי הרווח פחות 6 אחוזי אינפלציה שווה מינוס 1).

מכיוון שהקרן 'עוקבת' אחרי ריבית בנק ישראל וריבית בנק ישראל היא בדרך כלל נמוכה מאחוז האינפלציה בפועל יוצא שבדרך כלל לא תשלמו כלל מס על הקרן הכספית.

סיכום
במאמר הסברנו קצת על קרן כספית, מהי, למה צריכים אותה, מהו המס שמחייבים אותכם על קרן כספית ועוד קצת. לפרטים נוספים מומלץ להיכנס לאתר 'השקעות לעצלנים' למעבר לאתר לחצו כאן  .