רשות המס האמריקאית מנהלת חקירה נגד פעילות בנקים ישראליים בשווייץ

>> רשויות המס האמריקאיות פתחו בחקירה בחשד כי בנק הפועלים שווייץ, לאומי שווייץ ומזרחי טפחות בשווייץ סייעו ללקוחותיהם האמריקאים להעלים מס מהרשויות האמריקאיות.

במסגרת החקירה, פנה משרד המשפטים האמריקאי לרגולטור השווייצי, שפנה אל הבנקים הישראלים בשווייץ בבקשה לקבלת מידע. מלבד שלושת הבנקים השווייציים שבבעלות בנקים ישראליים, נחקרים שבעה בנקים שווייציים נוספים, וזאת מתוך יותר מ-300 בנקים הפועלים במדינה.

החקירה היא החרפה של מאמצי רשויות המס בארה"ב להגדיל את הגבייה ממעלימי מס אמריקאים המחזיקים בחשבונות בנק מחוץ לגבולות ארה"ב. על פי הערכות, העלמות מס על ידי תושבים אמריקאים מסבה לארה"ב הפסדי הכנסות ממסים בהיקף של עשרות מיליארדי דולרים בשנה.

פרשנים בכלי תקשורת אמריקאיים קשרו את מיקוד החקירה בשלב זה בבנקים הנמצאים בבעלות ישראלית - לעיתוי פוליטי. לדבריהם, בשעה שישראל זקוקה השבוע לתמיכת ארה"ב בהצבעה באו"ם על הכרה במדינה פלסטינית, הרי שבעיתוי כזה קל יותר להפעיל לחץ על ישראל לסייע לרשויות המס האמריקאיות.

עוד הוזכר בכלי התקשורת האמריקאיים כי בשנה החולפת ישראל קיבלה סיוע מממשלת ארה"ב בהיקף של 3.1 מיליארד דולר - הגדול ביותר מבין מדינות מזרח התיכון. בכך רמזו כי לארה"ב קיימים מנופי לחץ על ישראל.

הבנקים שבבעלות בנקים ישראליים בשווייץ הם בנקים שווייציים לכל דבר ועניין, וכפופים להנחיות הרגולטוריות בשווייץ. על פי סוכנות הידיעות רויטרס, סגן שר המשפטים האמריקאי ג'יימס קול דרש ב-31 באוגוסט משלושת הבנקים שבבעלות בנקים ישראליים, יחד עם שבעה בנקים שווייציים, ובהם קרדיט סוויס, לקבל מידע על פעילות לקוחותיהם האמריקאים בשווייץ עד 23 בספטמבר. מכיוון שהבנקים כפופים לרגולטור השווייצי ולא האמריקאי, הפנייה של קול נעשתה בתיווך של הרגולטור השווייצי. בשלב זה לא נדרשו הבנקים למסור שמות של לקוחות.

בנקאי בכיר העריך בשיחה עם TheMarker כי עד כ-10% מהחשבונות בשלושת הבנקים שבבעלות בנקים ישראליים בשווייץ הם של לקוחות אמריקאים. להערכתו, מדובר בכ-1,000 חשבונות בשלושת הבנקים. מתוכם הוא מעריך כי הרוב המוחלט של החשבונות הם של לקוחות המחזיקים בכספים מדווחים, וכי לא יותר מ-7%-8% הם חשבונות שנפתחו בסניפים בשווייץ במטרה להסתיר הון מרשויות המס - כלומר כ-70-80 חשבונות המסתירים הון מרשויות המס.

בכיר בשלוחה של בנק ישראלי בשווייץ אמר ל-TheMarker: "שווייץ נהפכת בשנים האחרונות למקום נוח פחות להחזקת הון בלתי מדווח. בשנים האחרונות האמריקאים פועלים באופן נחרץ להגדלת יכולת גביית המס מתושבים אמריקאים שמחזיקים חשבונות בנק מחוץ לארה"ב, ולכן הבנקים הישראליים הפועלים בשווייץ הקפידו בשנים האחרונות לא לשווק את פעילותם ללקוחות אמריקאים. עם זאת, קיימים לא מעט לקוחות ותיקים, והיו גם לקוחות שהגיעו מיוזמתם ופתחו חשבונות חדשים - אבל בשוליים".

"לא נמסרו פרטים מזהים"

ההערכה היא כי הפנייה של רשויות המס האמריקאיות באה בהמשך לחקירה פורצת דרך שהחלה ב-2007 לגבי UBS, הבנק הגדול בשווייץ שנחשד כי סייע באופן אקטיבי ללקוחותיו האמריקאים להתחמק מרשויות המס האמריקאיות. משרד המשפטים האמריקאי האשים את UBS בקשירת קשר להונאת ארה"ב על ידי סיוע ל-17 אלף לקוחות אמריקאים להסתיר חשבונות מרשויות מה הכנסה בארה"ב (IRS). בסופה של חקירה ארוכה שנמשכה כשנתיים הושג הסדר במסגרתו הבנק הסכים לשלם קנס של 780 מיליון דולר, ולמסור את שמותיהם של כמה מחזיקי חשבונות אצלו.

בכיר לשעבר במערכת הבנקאות אמר ל-TheMarker כי "החקירה של רשויות המס בארה"ב יכולה להיות מאוד לא נעימה לבנקאים המעורבים. די אם נזכיר כי בזמנו, כשהאמריקאים חקרו את UBS, הם לא היססו לעצור לחקירה בנקאים בכירים שנכנסו לגבולות ארה"ב. האמריקאים מאוד אגרסיביים ואפילו אלימים בנושאים האלה".

מבנק הפועלים שווייץ נמסר: "בימים אלה מתנהלים מגעים בין רשויות ארה"ב ושווייץ, בעניין מתן סיוע אדמיניסטרטיבי במסגרת אמנת כפל המס בין ארה"ב לשווייץ. בנק הפועלים שווייץ הוא בנק שווייצי, הכפוף לפיקוחה של הרשות השווייצית המוסמכת. הבנק משתף פעולה עם רשויות שווייץ, ופועל על פי הוראות הדין החלות עליו. לבנק הפועלים שווייץ מספר קטן בלבד של לקוחות אמריקאים והיקף הנכסים המוחזקים בבנק נמוך ביותר. מכל מקום, לא ידוע לבנק על כל הפרה של דיני ארה"ב על ידיו או מי מעובדיו. על פי בקשת רשויות שווייץ, מספר בנקים שווייציים, ובהם הפועלים שווייץ, מסרו מידע סטטיסטי לרשויות ארה"ב אודות עסקיהם עם לקוחות אמריקאים. לא נמסרו פרטים מזהים של הלקוחות, כגון שמות לקוחות".

אבירם כהן, דובר בנק לאומי, מסר בתגובה: "אכן היתה פנייה של רשויות שווייציות ל-10 בנקים שווייציים, ובכלל זאת גם בנק לאומי שווייץ, וזאת לצורך קבלת מידע סטטיסטי כללי. כפי הנראה אמור המידע הסטטיסטי לשמש בסיס להסדר כולל לכל מגזר הבנקאות בשווייץ, בין הרשויות השווייציות והאמריקאיות. בנק לאומי שווייץ משתף כמובן פעולה עם הפונים, בכפוף לחוק השוויצרי ובליווי ייעוץ משפטי".

מבנק מזרחי טפחות לא נמסרה תגובה.